Hej och tack för att du vänder dig till oss på Fråga Juristen! Din fråga handlar dels om förskott på arv, dels om försäkringar med efterlevandeskydd. Jag kommer därför att gå igenom relevanta bestämmelser i ärvdabalken (ÄB) och försäkringsavtalslagen (FAL), förklara vad som gäller i din situation och avslutar med en rekommendation.

Förskott på arv

En gåva till en bröstarvinge ska som huvudregel ses som förskott på arv, om inte något annat framgår, 6 kap. 1 § ÄB. Om förskott på arv har getts till en bröstarvinge ska gåvans värde läggas till arvet och sedan delas på arvingarna. Gåvans värde ska sedan räknas av från den bröstarvingen som har fått förskottet, 6 kap. 5 § ÄB. Kan inte hela värdet av gåvan avräknas från arvingens lott, ska det som kan avräknas dras av från lotten.

Det är gåvans värde vid gåvotillfället som ska läggas till arvet när man beräknar kvarlåtenskapens storlek, 6 kap. 3 § ÄB. Det innebär att fastighetens värde då din syster tog emot gåvan ska läggas till arvet och inte det värde som den har idag eller skulle ha då er pappa avlider.

Om jag utgår från värdena som du angivit i frågan skulle din pappas kvarlåtenskap fördelas enligt följande:

Kvarlåtenskapen på 1 500 000 kr ökas med gåvans värde på 4 700 000 kr = 6 200 000 kr. Kvarlåtenskapen ska sedan delas på arvingarna (vilket utifrån din fråga verkar vara du och din syster), 6 200 000 kr/2 = 3 100 000 kr. Detta utgör er arvslott. Er laglott är hälften av arvslotten 7 kap. 1 § ÄB., dvs. 1 550 000 kr.

Från din systers arvslott ska gåvans värde, dvs. 4 700 000 kr dras av vilket leder till ett negativt värde och således att hon inte ärver något mer. Du skulle egentligen ha ärvt 3 100 000kr men eftersom din syster har fått en gåva kan du inte få ut hela summan. Därav kommer hela kvarlåtenskapen på 1 500 000 kr att tillfalla dig. Din syster har ju egentligen fått ”för mycket”.

Hela kvarlåtenskapen skulle därmed tillfalla dig.

Försäkringar med efterlevandeskydd

Reglerna kan se olika ut beroende på vilken typ av försäkring och efterlevandeskydd det är fråga om. Om det finns ett efterlevandeskydd går pengarna till den eller dem som den avlidne har satt in som förmånstagare i försäkringen. Försäkringen ingår således inte i den avlidnes kvarlåtenskap utan delas ut direkt till förmånstagarna, 14 kap. 7 § FAL.

Din situation och rekommendation

Utifrån de uppgifter du lämnat skulle du ärva hela din pappas kvarlåtenskap eftersom din syster har fått ett förskott på arv som är större än hennes arvslott. Pengarna i försäkringarna med efterlevandeskydd tillfaller de som din pappa har satt in som förmånstagaren. De kommer alltså inte att ingå i hans kvarlåtenskap utan hanteras separat.

Hoppas du fick svar på din fråga! Vill du få ett mer exakt svar på din fråga kan det vara bra att boka en tid med en av våra jurister, som kan ta hänsyn till samtliga omständigheter som är relevanta i just din situation. Du kan boka en tid med en jurist här.